El calendario tributario en Colombia ya está en marcha. Y desde el 12 de agosto hasta el 24 de octubre de 2025, millones de personas naturales deben presentar su declaración de renta correspondiente al año gravable 2024. Este año, la DIAN fue clara al advertir que no importa si el dinero pasó por una cuenta bancaria tradicional o una billetera digital como Nequi o Daviplata: todo movimiento cuenta.
La entidad explicó a través de sus redes sociales que cada ingreso a una billetera digital se registra como una consignación, así provenga de una transferencia entre cuentas del mismo titular. Esto quiere decir que quienes usan Nequi, Daviplata y otras plataformas similares podrían verse obligados a declarar renta, aunque no tengan ingresos formales, si sus transacciones totales superan los topes definidos por la ley.
Por qué Nequi y Daviplata pueden obligarte a declarar renta en 2025
Las billeteras digitales se han convertido en una herramienta común para enviar dinero, hacer compras, pagar servicios o recibir ingresos. Lo que muchos usuarios no saben es que todas esas operaciones son visibles para la DIAN, que suma los movimientos anuales para determinar si una persona natural debe declarar.
No importa si el dinero fue enviado desde tu propia cuenta, si se trató de una recarga puntual o si el saldo estuvo poco tiempo en la billetera. Cada ingreso, cada transferencia, cada movimiento financiero queda registrado. Y si la suma de todos esos movimientos, en conjunto con tus cuentas bancarias, superó los $69.718.699 durante 2024, podrías estar obligado a presentar la declaración de renta en 2025.
Topes establecidos por la DIAN para declarar renta en 2025
Los siguientes son los umbrales que, si fueron superados durante el año gravable 2024, te obligan a presentar declaración de renta, sin importar si manejaste los fondos en bancos o billeteras digitales:
- Consignaciones, depósitos, compras, consumos o inversiones iguales o superiores a $69.718.699 (1.500 UVT).
- Ingresos brutos iguales o superiores a $65.891.000 (1.400 UVT).
- Patrimonio bruto superior a $211.793.000 (4.500 UVT).
En resumen: si el dinero que moviste en Nequi y Daviplata, junto con el de tus cuentas bancarias, superó alguno de estos valores, deberás declarar renta ante la DIAN, aunque no necesariamente debas pagar impuesto.
Límite mensual de movimientos en billeteras digitales
Además del tope anual, existen referencias mensuales que también pueden dar señales de alerta:
- $10.482.689,50 (210,5 UVT) fue el monto máximo mensual sugerido por la DIAN para transacciones sin generar alerta tributaria.
- Si superaste ese valor en uno o más meses de 2024 en Nequi, Daviplata u otra billetera digital, es recomendable revisar si también superaste el tope anual.
Otro dato importante: si en un mes cualquiera tus movimientos en estas plataformas superaron $3.236.935 (65 UVT), se activó el cobro del impuesto 4×1000 sobre las transacciones adicionales.
¿Nequi y Daviplata tienen topes propios para declarar renta?
No exactamente. Las plataformas como Nequi y Daviplata no tienen límites tributarios propios, pero los movimientos hechos a través de ellas sí cuentan para el cálculo global de los topes definidos por la DIAN.
Por ejemplo, si durante 2024 recibiste transferencias por $30 millones en Nequi, tuviste ingresos por $20 millones en tu cuenta bancaria y pagaste servicios por $25 millones desde Daviplata, la suma total de tus movimientos superó los $69 millones. Eso significa que estarías obligado a declarar, aunque los fondos fueran propios y no hayan representado ingresos reales.
¿Qué pasa si no declaras renta en Colombia teniendo la obligación?
Omitir la declaración de renta cuando estás obligado a hacerla puede traer consecuencias legales y económicas:
- Sanción por no declarar: hasta el 20 % del total de consignaciones o ingresos no reportados.
- Intereses moratorios: si además se debía pagar impuesto.
- Restricciones en trámites financieros: como la imposibilidad de obtener créditos o firmar contratos públicos.
Además, la DIAN cruza información entre bancos, billeteras digitales y otras fuentes, por lo que ocultar movimientos o creer que “el dinero digital no cuenta” es un error que puede salir costoso.
¿Qué debes hacer si usaste Nequi o Daviplata durante 2024?
Revisar los movimientos en tus billeteras digitales ya no es solo una cuestión de control personal: puede marcar la diferencia entre tener o no una obligación tributaria con la DIAN. Si usaste Nequi o Daviplata con frecuencia durante 2024, haz cuentas desde ya y prepárate para declarar si es necesario.
- Suma todos tus movimientos en Nequi, Daviplata y cuentas bancarias tradicionales.
- Verifica si superaste los $69.718.699 en 2024 por cualquiera de los conceptos exigidos por la DIAN.
- Consulta si estás obligado a declarar con tu RUT actualizado o en el portal de la DIAN.
- Haz la declaración dentro del plazo asignado según los dos últimos dígitos de tu cédula o NIT.
- Busca ayuda profesional si tienes dudas sobre cómo reportar estos movimientos.
