Millones de personas en Estados Unidos cobran por su trabajo a través de Zelle, Venmo, efectivo o apps como Cash App y PayPal. Muchas asumen que si no reciben un formulario del IRS, ese dinero no hay que declararlo. Esa suposición es incorrecta y puede resultar en una deuda de impuestos, penalidades o una auditoría.
El IRS es claro en este punto: toda la renta obtenida por vender bienes o prestar servicios es ingreso tributable, independientemente de cómo se reciba el pago y de si llega o no un formulario en el correo. Con la temporada de impuestos 2026 en marcha y el plazo del 15 de abril acercándose, entender exactamente qué hay que reportar según cómo cobras es una de las cosas más prácticas que puedes hacer este año.
Lo que cambió con la nueva ley fiscal de 2025
Durante varios años, el IRS estuvo planeando reducir el umbral para el formulario 1099-K, que es el documento que ciertas plataformas de pago envían para reportar tus ingresos, de $20,000 a $600. Ese cambio generó confusión masiva y preocupación entre trabajadores independientes, vendedores en línea y freelancers.
La One Big Beautiful Bill Act, firmada en julio de 2025, puso fin a esa incertidumbre de forma permanente. La ley restauró el umbral original: las plataformas como Venmo, PayPal y Cash App solo están obligadas a enviarte un formulario 1099-K si recibiste más de $20,000 en pagos por bienes o servicios y completaste más de 200 transacciones en el año. Ese umbral aplica para la declaración de 2025 que presentas este año.
Lo que no cambió es lo más importante: aunque no recibas ningún formulario, la obligación de declarar ese ingreso sigue siendo tuya.
Zelle es diferente a las demás apps, pero el ingreso igual se declara
Zelle ocupa una categoría distinta. A diferencia de Venmo, PayPal o Cash App, Zelle no es considerada legalmente una plataforma de terceros porque no retiene el dinero, sino que lo transfiere directamente entre cuentas bancarias. Por esa razón, Zelle no está obligada a enviar formularios 1099-K al IRS ni a sus usuarios, sin importar cuánto dinero hayas recibido.
Eso no significa que el dinero que cobras por Zelle esté exento de impuestos. Significa que la responsabilidad de reportarlo recae completamente sobre ti, sin ningún formulario como recordatorio. Si un cliente te pagó $3,000 por trabajo de construcción a través de Zelle, esos $3,000 son ingreso tributable y deben aparecer en tu declaración bajo el Schedule C del Form 1040.
El efectivo: el más fácil de olvidar, el más difícil de justificar
El dinero en efectivo sigue siendo ingreso tributable aunque no deje rastro digital. La persona que cobra por limpiar casas, cortar el césped, cuidar niños, hacer reparaciones o cualquier otro servicio y recibe billetes en mano tiene exactamente la misma obligación de declarar ese ingreso que alguien que recibe un cheque de una empresa.
La diferencia es que el efectivo no genera ningún registro automático. Eso hace más fácil olvidarlo, pero también más difícil de justificar si el IRS detecta una discrepancia entre tu estilo de vida y tus ingresos declarados.
Qué formularios usas para declarar estos ingresos
Si trabajas por tu cuenta, como contratista independiente, freelancer o dueño de un negocio propio, los ingresos por trabajo se reportan en el Schedule C del Form 1040. Ahí declaras tus ingresos brutos y puedes deducir los gastos de negocio legítimos para calcular tu ingreso neto tributable.
Sobre ese ingreso neto también pagas el impuesto de trabajo por cuenta propia, que cubre las contribuciones al Seguro Social y Medicare y equivale al 15.3%. Puedes deducir la mitad de ese impuesto al calcular tu ingreso ajustado bruto.
Si ganaste $400 o más por trabajo independiente durante el año, estás obligado a presentar una declaración federal aunque ese fuera tu único ingreso.
Un error común que cuesta caro
Muchas personas que cobran por apps o en efectivo no llevan registro de sus ingresos durante el año porque asumen que si no hay formulario, no hay problema. Al momento de declarar, no recuerdan exactamente cuánto ganaron y terminan reportando menos de lo que realmente recibieron.
El IRS puede detectar esas discrepancias de varias formas: revisando tus estados de cuenta bancarios, cruzando información con plataformas que sí reportan, o a través de auditorías aleatorias. La penalidad por no reportar ingresos puede incluir intereses sobre el monto no pagado más una multa de hasta el 25% adicional sobre los impuestos que se debían.
Qué puedes hacer ahora antes del 15 de abril
Si cobraste por trabajo durante 2025 a través de Zelle, efectivo, Venmo u otras apps y no has llevado un registro detallado, todavía estás a tiempo de hacerlo:
- Revisa tus estados de cuenta bancarios y el historial de transacciones en cada app para reconstruir tus ingresos del año
- Suma todos los pagos recibidos por bienes o servicios, sin importar el método de cobro
- Identifica y documenta tus gastos de negocio deducibles, como materiales, herramientas, gasolina o cualquier costo directamente relacionado con tu trabajo
- Presenta tu declaración usando el Schedule C y el Schedule SE para calcular el impuesto de trabajo por cuenta propia
Si la situación es compleja o no estás seguro de cómo calcular lo que debes, buscar un preparador de impuestos bilingüe antes del 15 de abril es una inversión que puede ahorrarte mucho más de lo que cuesta.
