Cada año, al momento de hacer la declaración de impuestos, los contribuyentes se enfrentan a una serie de opciones que pueden reducir significativamente lo que deben pagar a IRS, por sus siglas en inglés. En este artículo, exploraremos los 10 créditos fiscales y deducciones más importantes para el año 2025, que podrían ayudarte a disminuir tu carga tributaria, si calificas.
Antes de profundizar en los detalles, es importante entender las diferencias clave entre un crédito fiscal y una deducción. Los créditos fiscales suelen ser una reducción directa del monto de impuestos que debes, y en algunos casos, incluso pueden devolverte dinero si tienes un saldo a favor.
Crédito fiscal: los 10 créditos y deducciones más grandes para 2025
Por otro lado, una deducción fiscal reduce tu ingreso sujeto a impuestos, lo que puede disminuir el total de impuestos que debes, pero no es una reducción directa como el crédito. A continuación, te presentamos los 10 créditos fiscales y deducciones más significativos para la temporada de impuestos de 2025.
Crédito por hijos
El crédito por hijos es uno de los beneficios más importantes para las familias con hijos menores de 18 años. Para la temporada de impuestos de 2024 (que se presenta antes del 15 de abril de 2025), el crédito por hijos puede alcanzar hasta $2,000 por niño.
Lo que lo hace aún más valioso es que, incluso si no debes impuestos, hasta $1,700 de este crédito podrían devolverte en tu reembolso, siempre que cumplas con los requisitos de ingresos. A pesar de lo útil que es este crédito, la realidad es que los gastos asociados a criar hijos suelen ser mucho mayores.
Crédito por ingreso del trabajo (EITC)
Este crédito está dirigido a contribuyentes de bajos ingresos que tienen trabajo remunerado. Tanto aquellos con hijos como los que no tienen, pueden ser elegibles. Sin embargo, aquellos que tienen hijos pueden calificar para una mayor cantidad. Para esta temporada de impuestos, el crédito puede oscilar entre $632 y $7,830, dependiendo de los ingresos y el número de personas en el hogar.
Crédito por cuidado de hijos y dependientes
Para los padres que tienen niños menores de 13 años o adultos dependientes que no pueden cuidar de sí mismos, este crédito puede ayudar a cubrir los gastos de guarderías y otros cuidados. El crédito puede llegar hasta el 35% de los primeros $3,000 en gastos para un dependiente, con un máximo de $6,000 para dos o más dependientes.
Crédito fiscal por oportunidad estadounidense (educación)
Este crédito está diseñado para ayudar a los estudiantes que cursan estudios superiores en universidades o escuelas técnicas. Proporciona un crédito del 100% de los primeros $2,000 gastados en matrícula, libros y otros materiales, y un 25% adicional de los siguientes $2,000, con un crédito máximo de $2,500. Es importante notar que los gastos de vivienda y transporte no están cubiertos por este crédito.
Crédito por aprendizaje a lo largo de la vida (educación)
Este crédito permite a los estudiantes de colegios y escuelas técnicas obtener hasta un 20% de crédito por los primeros $10,000 en gastos de matrícula, libros y otros costos relacionados. El crédito máximo es de $2,000, pero también excluye los gastos de vivienda y transporte.
Deducción por intereses de préstamos estudiantiles
Si pagas intereses sobre un préstamo estudiantil, puedes deducir hasta $2,500 de tu ingreso imponible, lo que puede reducir tu carga tributaria. Esto se aplica a los préstamos de instituciones educativas de nivel universitario o técnico.
Crédito por adopción
Las personas que adoptan un niño pueden recibir un crédito fiscal para ayudar a cubrir parte de los costos de adopción. Este crédito disminuye si el contribuyente tiene ingresos más altos, y el valor máximo del crédito en 2025 será de hasta $16,810, dependiendo de los costos y circunstancias de la adopción.
Deducción por donaciones caritativas
Los contribuyentes que donan dinero o bienes a organizaciones caritativas pueden deducir esas donaciones si detallan sus deducciones en su declaración de impuestos. Este crédito puede representar hasta el 50% de los ingresos brutos ajustados del contribuyente, dependiendo del monto de la donación.
Deducción por gastos médicos
Los gastos médicos y dentales que exceden el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado pueden ser deducibles, siempre y cuando hayas detallado tus deducciones. Esta deducción se aplica a los gastos médicos que tú, tu cónyuge o tus dependientes hayan pagado durante el año.
Deducción por impuestos estatales y locales (SALT)
Los propietarios de viviendas pueden deducir hasta $10,000 (o $5,000 si están casados y presentan su declaración por separado) en impuestos pagados a nivel estatal o local, incluidos los impuestos a la propiedad y los impuestos sobre la renta o las ventas.
¿Cuándo recibirás tu reembolso de impuestos?
El momento en que recibirás tu reembolso de impuestos dependerá de varios factores, incluyendo si presentas tu declaración electrónicamente o en papel, si estás reclamando ciertos créditos como el EITC y el crédito por hijos, y si debes impuestos adicionales al gobierno federal. Si presentas electrónicamente, por lo general, tu reembolso se procesará más rápido. Sin embargo, si envías una declaración en papel, puede haber un retraso adicional de 3 a 4 semanas al principio del proceso.
Si tu reembolso se retrasa, puedes utilizar la herramienta en línea «¿Dónde está mi reembolso?» en el sitio web del IRS para verificar el estado de tu reembolso. Además, puedes descargar la aplicación IRS2Go para seguir el progreso de tu reembolso.
¿Qué hacer si no puedes presentar tus impuestos antes del 15 de abril?
Si por alguna razón no puedes presentar tu declaración antes del 15 de abril, puedes solicitar una extensión utilizando el Formulario 4868, lo que te da hasta el 15 de octubre para presentar tu declaración. Sin embargo, si debes impuestos, aún tendrás que pagarlos antes de la fecha límite original.
Conocer los créditos fiscales y deducciones disponibles para el año 2025 puede ayudarte a reducir tu carga tributaria. Si no estás seguro de cómo aprovechar estos beneficios, es recomendable que consultes a un profesional, como un CPA o un agente inscrito, para asegurarte de cumplir con la ley y maximizar tu reembolso.